有的人覺得，參加養老保險風險比較高，萬一沒有領到養老金就去世，可就全虧了。現實真的是這樣嗎？養老保險是一份長期重要的保障，我們的養老保險制度雖然是現收現付制度，但是還是有一定的賬戶積累和遺屬待遇的。相關待遇究竟有多少呢？近年來，由于社會平均

有的人覺得，參加養老保險風險比較高，萬一沒有領到養老金就去世，可就全虧了。現實真的是這樣嗎？

養老保險是一份長期重要的保障，我們的養老保險制度雖然是現收現付制度，但是還是有一定的賬戶積累和遺屬待遇的。相關待遇究竟有多少呢？

近年來，由于社會平均工資水平在不斷提高，養老保險繳費基數的上下限是跟社會平均工資相掛鉤的，養老保險繳費也越來越高。2021年山東省養老保險最低繳費基數是4121元，江蘇省最低繳費基數是4250元，繳納一年養老保險差不多需要一萬元上下了。那么我們繳納一年養老保險能形成多少待遇？

首先，養老保險個人賬戶。每繳費一個月都會按照繳費基數的8%進入個人賬戶的。以江蘇省為例，按4250元基數繳費，每月進入個人賬戶340元，一年是4080元。

這一部分錢相當于自己給自己積累的養老金，等到退休以后可以按月領取。如果沒有領取完就去世了，相應的余額可以繼承。

當然，一般七八十歲去世，可能會把個人賬戶的余額領取完畢。領取完畢以后，國家會用統籌賬戶發放等額的個人賬戶養老金，確保退休待遇不變。

養老保險個人賬戶每年還會計算利息，近年來一直在6%~8%以上，2021年是6.69%。

像企業職工由于本身個人繳費就是繳費基數的8%，是肯定不會虧本的。

第二，喪葬補助金。目前我們國家有兩種養老保險制度，企業職工基本養老保險和機關事業單位職工養老保險。企業職工的養老保險制度遺屬待遇是統一的，喪葬補助金是兩個月的去世上年度所在省份城鎮人均可支配收入。

比如說，2021年河南省城鎮人均可支配收入是37095元，兩個月即是6182.5元。

第三，一次性撫恤金。一次性撫恤金的標準是分為在職職工和退休職工。

在職職工是根據繳費年限來判斷的。繳費年限五年以下的，領取三個月去世上年度所在省份城鎮人均可支配收入。繳費年限5年（含）以上、10年以下的，領取六個月。繳費年限10年以上、15年以下的，領取9個月。繳費年限滿15年以上、30年以下的，每多繳費一年，多領取一個月。繳費年限30年以上，按30年計算。

因此，在職職工去世最多可以領取24個月的去世上年度所在省份城鎮人均可支配收入。

喪葬補助金和撫恤金的特殊情況。

有些人覺得，只繳費一年可以領取兩個月城鎮人均可支配收入的喪葬補助金和三個月的一次性撫恤金，合計5個月，也非常劃算呀？

為了防止繳費少，養老保險基金支出高的問題。國家規定繳費年限5年以下的，能夠領取的喪葬補助金和一次性撫恤金不得超過本人繳納的部分（靈活就業人員等個人參保人員，是按照記入養老保險個人賬戶部分計算的）。

結論：

如果是單位職工，2022年參保一年，個人繳費4080元，這一部分進入個人賬戶是可以繼承的。另外，去世以后還可以領到等額的4080元，作為喪葬補助金和一次性撫恤金。

如果說參保人的繳費基數高的話，比如說300%，就要比較5個月的城鎮人均可支配收入和其養老保險個人賬戶繳費部分，哪一種比較低了，是按照較低的一種待遇發放。

如果是靈活就業人員，按照20%的比例繳費，每月繳納850元，一年是繳納10,200元。這種情況下，個人賬戶余額可以繼承4080元，喪葬費和撫恤金可以領取4080元，真正虧本的錢數可能只有2040元。

如果說繳費年限五年以上的話，就沒有這些限制了。

總體來說，參加養老保險去世，虧本的概率并不大。